연말정산 올해도 없는 환급금 준비 사항. (필요 서류, 계산법, 절세, 환급 포인트)

매 년 연말 정산하게 되면 환급금 없이 징수만 하고 있습니다. 평소 소비를 줄이고 저축을 한 게  세금을 더 내게 된 겁니다. 

하지만 환급금 받으려고 소비를 늘리 수는 없잖아요.  

 

연말정산 환급금 준비 사항. (필요 서류, 계산법, 절세, 환급 포인트)

 

연말정산 시기	준비할 일, 할일
2024년 11월~12월	연말정산 미리 확인해 보기
2025년 01월 ~02월	연말정산 간소화, 서류 제출하기
2025년 02월~04월	환급 또는 추가 납부

연말정산 환급금 준비 사항. (필요 서류, 계산법, 절세, 환급 포인트)

연말정산 시 필요 서류

1. 기본서류: 근로 소득 원천징수 영수증, 주민등록등본, 본인 통장사본

2. 소득공제 관련 서류: 신용카드 사용내역서, 의료비 영수증, 교육비 납입 증명서 등

3. 세액 공제 관련 서류: 보험료 납입증명서, 연금저축 납입 증명서, 기부금 등

4. 주택 관련서류: 주택자금상환증명서, 주택마련납입증명서 등

 

연말정산 환급금 준비 사항. (필요 서류, 계산법, 절세, 환급 포인트)

 

대부분의 서류는 "국세청 홈택스에 "연말정산 간소화 서비스"를 통해 쉽게 조회하고 출력이 가능합니다.

하지만 일부 서류는 직접 다니면서 발급받아야 하니 미리 확인하시고, 준비하시기 바랍니다.

 

연말정산 환급금 준비 사항. (필요 서류, 계산법, 절세, 환급 포인트)

 

연말정산 계산법

연말정산은 크게 세 가지로 나누어 볼 수 있습니다.

1. [종합소득 금액] - [소득공제] =과세표준

2. [과세표] × [세율(6~45%)] =산출세액

3. [산출세액] - [세액 공제] =납부(환급) 세금

 

연말정산 환급금 준비 사항. (필요 서류, 계산법, 절세, 환급 포인트)

 

연말 세금을 정산하려면 먼저 과세 기준을 계산합니다. 이는 총 연봉(종합소득)에서 소득 공제를 빼고 이루어집니다.

그런 다음 과세 기준에 세율을 적용하여 세액을 찾습니다. 이 금액에서 원천세금을 빼서 최종 납부해야 할 세금을 확인합니다.  이 과정에서 더 낸 세금이라면 환급이 되고 덜 낸 세금이라면 징수금액을 내야 합니다.

 

원천징수비율

회사에서 월급을 지급해 줄 때 월급에서 세금을 미리 떼고 지급을 합니다. 미리 떼어간 세금인 원천세는 연말정산에서 공제액에 반영이 돼서 환급을 받거나 아니면 더 세금을 내게 됩니다. 원천징수비율은 80%, 100%, 120%로 조정이 가능하십니다. 내 월급에서 80%를 징수한다면 월급은 더 받겠지만 그만큼 세금을 덜 내기 때문에 연말 정산 시 환급금이 줄어듭니다. 또 세금을 더 내야 하기도 합니다.

 

연말정산 환급금 준비 사항. (필요 서류, 계산법, 절세, 환급 포인트)

공제혜택, 절세

24년이 끝나기 전에 공제받을 수 있는 혜택은 미리 챙기셔야 합니다.

연말정산 소득공제: 의료비, 교육비, 현금영수증, 신용카드, 기부금, 배우자 인적 공제, 연금, 주택청약 불입금등 셀 수 없이 많습니다. 또한 매년 새법은 계정이 되니 미리미리 확인하고 준비하세요.

 

연말정산 환급금 준비 사항. (필요 서류, 계산법, 절세, 환급 포인트)

 

과세표준, 환급 포인트

 

총소득에 의해 세율이 정해지는 것이 아니라, 총소득에서 근로소득 공제와 각종 소득공제를 적용해서 만들어진 과세표준 금액에 따라 세율금액이 정해 집니다. 

중요한 것은 각종 소득공제를 챙기셔서 절세하실 수 있으십니다.  세율이 결정되는  과세표준 금액을 낮춘다면 세금 절세가 되고 환급을 받으시는 겁니다.

과세 표준	세율
1,200만원이하	6%
1,200만윈이상~4,600만원이하	15%
4,600만원이상~8,800만원이하	24%
8,800만원이상~1억 5,000만원이	35%
1억5,000만원이상~3억이하	38%
3억이상~5억이하	40%
5억이상	42%

 

연말정산은 한 해의 결산인 만큼 기간도 그만큼 깁니다.  24년의 귀속분 금액은 25년 4월에 지급이 될 예정입니다.

 

연말정산 환급금 준비 사항. (필요 서류, 계산법, 절세, 환급 포인트)

2025년도 연말정산 변경사항

 

1. 공제한도가 25년부터 인상이 됩니다.  300만 원에서 600만 원 상향 조정 됩니다.

2. 대출 기간이 15년 이상이면 최대 2000만 원까지 공제혜택을 받을 수 있습니다.

3. 무주택자나 집이 한채인 근로자들이 혜택을 받을 수 있는데, 이는 24년 1월 1일 이후부터 빌라를 취득한

    사람은 공제혜택을 받을 수 있습니다.

4. 청약종합저축 통장도 공제혜택을 대폭 확대하였습니다. 연간 240만 원~ 300만 원으로 조정되었습니다. 

    그리고 월 납입금액도 10만 원~ 25만 원까지 오르며 공제 혜택 폭이 넓어졌습니다.

5. 자녀혜택으론 자녀가 3명일 때 첫째는 15만 원, 둘째는 20만 원, 셋째는 30만 원이었는데, 이제는 둘째부터

    15만 원, 20만 원, 30만 원 이렇게  조정이 되었습니다.

6. 할머니, 할아버지도 손주들에 대한 세금을 감면 신청할 수도 있습니다. 손자녀들을 돌보아 주실 때

    신청하실 수 있습니다.

 

매번 연말 정산이지만 아직도 어려운 게 많습니다. 

이제 2024년도가 며칠 안 남았습니다.  서둘러 잘 준비하셔서 공제혜택 잘 받으세요.

 

연말정산 환급금 준비 사항. (필요 서류, 계산법, 절세, 환급 포인트)